Формула НДС в Excel

Формула НДС в Excel

Одним из многих показателей, с которыми приходится иметь дело бухгалтерам, налоговым служащим и частным предпринимателям, является налог на добавленную стоимость. Поэтому для них становится актуальным вопрос его расчета, а также расчета других показателей, связанных с ним. Выполните этот расчет для единицы суммы с помощью обычного калькулятора. Но если вам придется рассчитывать НДС для набора денежных величин, то с калькулятором будет очень проблематично. К тому же калькулятором пользоваться не всегда удобно.

К счастью, в Excel вы можете значительно ускорить вычисление требуемых результатов для необработанных данных, перечисленных в таблице. Давайте узнаем, как это сделать.

Порядок расчета

Прежде чем сразу перейти к расчету, давайте разберемся, что такое указанный налоговый платеж. Налог на добавленную стоимость — это косвенный налог, который продавцы товаров и услуг платят с количества проданной продукции. Но настоящими плательщиками являются покупатели, потому что сумма налогового платежа уже включена в стоимость приобретаемых товаров или услуг.

В настоящее время в Российской Федерации ставка налога составляет 18%, но в других частях мира она может отличаться. Например, в Австрии, Великобритании, Украине и Беларуси он равен 20%, в Германии — 19%, в Венгрии — 27%, в Казахстане — 12%. Но при расчетах мы будем использовать текущую ставку налога для России. Только изменив процентную ставку, эти алгоритмы расчета, которые будут приведены ниже, могут быть использованы для любой другой страны мира, где применяется этот тип налогообложения.

В связи с этим перед бухгалтерами, налоговиками и предпринимателями в разных случаях основными задачами являются:

  • Сам расчет НДС от стоимости без налога;
  • Расчет НДС от суммы, в которую уже включен налог;
  • Расчет суммы без НДС от цены, в которую уже включен налог;
  • Расчет суммы с НДС от стоимости без налога.

Мы сделаем больше для выполнения этих расчетов в Excel.

Метод 1. Рассчитайте НДС из налоговой базы.

Для начала разберемся, как рассчитать НДС из налоговой базы. Все очень просто. Для выполнения этой задачи нужно налоговую базу умножить на налоговую ставку, которая в России составляет 18%, или число 0,18. Таким образом, мы имеем формулу:

«НДС» = «Налоговая база» x 18%

Для Excel формула расчета имеет следующий вид

= число * 0,18

Естественно, множитель "Число" — числовое выражение этой самой налоговой базы или ссылка на ячейку, в которой находится этот показатель. Попробуем применить полученные знания на практике для конкретной таблицы. Он состоит из трех столбцов. Первый содержит известные значения налоговой базы. Во втором мы найдем желаемые значения, которые нам нужно вычислить. Третий столбец содержит количество товаров вместе с суммой налога. Поскольку угадать несложно, его можно вычислить, сложив данные из первого и второго столбцов.

Формула НДС в Excel

  1. Выберите первую ячейку в столбце с желаемыми данными. Поместите знак в это "знак равно" , затем щелкните ячейку в той же строке столбца "База налогообложения" . Как видите, его адрес вводится сразу в элемент, в котором мы производим расчет. Затем установите в вычисляемой ячейке символ умножения Excel (*). Затем вбиваем значение с клавиатуры "18%" или "0,18" . В конечном итоге формула в этом примере приняла вид:

    = A3 * 18%

    В вашем случае он будет таким же, кроме первого множителя. Вместо "A3" могут быть другие координаты, в зависимости от того, где пользователь опубликовал данные, содержащие налоговую базу.

  2. Формула НДС в Excel

  3. Затем, чтобы вывести окончательный результат в ячейку, нажмите клавишу Enter на клавиатуре. Необходимые расчеты программа сделает незамедлительно.
  4. Формула НДС в Excel

  5. Как видите, результат отображается с четырьмя десятичными знаками. Но, как известно, у рубля может быть только два десятичных знака (копейки). Таким образом, чтобы наш результат был правильным, мы должны округлить значение до двух десятичных знаков. Мы делаем это путем форматирования ячеек. Чтобы потом не возвращаться к этому вопросу, отформатируем сразу все ячейки, предназначенные для размещения денежных значений.

    Выберите диапазон таблицы, чтобы принять числовые значения. Щелкните правой кнопкой мыши. Вызывает контекстное меню. Выберите элемент "Формат ячеек" в нем .

  6. Формула НДС в Excel

  7. Затем открывается окно форматирования. Перейти на вкладку "Число" , если он открыт в другой вкладке. В блоке параметров "Цифровые форматы" установите переключатель в положение "Цифровой" . Также проверяем, есть ли в правой части окна номер "2" в поле "Количество знаков после запятой" . Это значение должно быть по умолчанию, но только в том случае, если его стоит проверить и изменить, если есть другое число, но не 2. Затем нажмите кнопку "в порядке" внизу окна.

    Формула НДС в Excel

    Вы также можете указать деньги вместо числового формата. В этом случае числа также будут отображаться с двумя десятичными знаками. Для этого переключаем переключатель в блоке параметров "Цифровые форматы" в "Наличные" должность. Как и в предыдущем случае, посмотрим, что в поле "Количество знаков после запятой" был номер "2" . Также обращаем внимание на символ рубля в поле "Символ" если, конечно, вы намеренно не работаете с другой валютой. Затем нажмите кнопку "в порядке" .

  8. Формула НДС в Excel

  9. Если вы примените параметр в цифровом формате, все числа будут преобразованы в значения с двумя десятичными знаками.

    Формула НДС в Excel

    При использовании денежной формы будет выполнено такое же преобразование, но к значениям будет добавлен символ выбранной валюты.

  10. Формула НДС в Excel

  11. Но пока мы рассчитали стоимость налога на добавленную стоимость только для одного значения налоговой базы. Теперь нам нужно проделать то же самое со всеми остальными суммами. Конечно, вы можете ввести формулу по той же аналогии, что и в первый раз, но расчеты в Excel отличаются от расчетов на простом калькуляторе, так как программа позволяет значительно ускорить выполнение однотипных действий. Для этого вам нужно скопировать с помощью ручки заполнения.

    Поместите курсор в нижний правый угол этого элемента листа, который уже содержит формулу. В этом случае курсор должен стать маленьким крестиком. Это маркер заливки. Привяжите левую кнопку мыши и перетащите ее в нижнюю часть таблицы.

  12. Формула НДС в Excel

  13. Как видите, после выполнения этого действия необходимое значение будет рассчитано для абсолютно всех значений налоговой базы, имеющихся в нашей таблице. Таким образом, мы рассчитали индикатор для семи денежных величин намного быстрее, чем это делалось бы на калькуляторе или особенно вручную на листе бумаги.
  14. Формула НДС в Excel

  15. Теперь нам нужно рассчитать общую сумму стоимости вместе с суммой налога. Для этого выберите первый пустой элемент в столбце "с НДС" . Поместите знак "знак равно" , щелкните первую ячейку в столбце "База налогообложения" , установите символ "+" а затем щелкните первую ячейку в столбце "НДС" . В нашем случае для отображения результата в элементе отображалось следующее выражение:

    = A3 + B3

    Но, конечно, в каждом случае адреса соты могут быть разными. Поэтому при выполнении такой задачи необходимо заменить правильные координаты соответствующих элементов листа.

  16. Формула НДС в Excel

  17. Затем нажмите кнопку Enter на клавиатуре, чтобы получить окончательный результат расчетов. Таким образом, стоимость стоимости рассчитывается вместе с налогом на первую стоимость.
  18. Формула НДС в Excel

  19. Для расчета суммы с учетом налога на добавленную стоимость и других значений мы используем маркер заполнения, как и в предыдущем расчете.

Способ 2: Рассчитать налог на сумму, включая НДС

Однако бывают случаи, когда для налоговой отчетности необходимо рассчитывать сумму НДС от суммы, в которую этот налог уже включен. Тогда формула расчета будет выглядеть так:

«НДС» = «Сумма с НДС» / 118% x 18%

Давайте посмотрим, как этот расчет можно сделать с помощью инструментов Excel. В этой программе формула расчета будет следующей:

= число / 118% * 18%

Аргумент "Число" определенная величина стоимости товара вместе с налогом.

Для примера расчета возьмем ту же таблицу. Только сейчас он заполнит колонку "с НДС" и значения столбца "НДС" а также "База налогообложения"которые нам нужно вычислить. Мы предполагаем, что ячейки таблицы уже отформатированы в денежном или цифровом формате с двумя десятичными знаками, поэтому мы не будем повторять эту процедуру.

  1. Поместите курсор в первую ячейку столбца данных, который вы ищете. Вводим формулу (= число / 118% * 18%) так же, как и в предыдущем способе. То есть после знака ставим ссылку на ячейку, в которой соответствующее значение стоимости товара с налогом, а потом с клавиатуры добавляем "/ 118% * 18%" без кавычек. В нашем случае была получена следующая запись:

    = C3 / 118% * 18%

    В указанной записи, в зависимости от конкретного случая и расположения входных данных на листе Excel, можно изменить только ссылочную ячейку.

  2. Формула НДС в Excel

  3. Затем нажмите кнопку Enter. Результат просчитан. Кроме того, как и в предыдущем способе, с помощью маркера заполнения мы копируем формулу в другие ячейки столбца. Как видите, все требуемые значения рассчитаны.
  4. Формула НДС в Excel

  5. Теперь нам нужно рассчитать сумму без уплаты налога, т.е. налоговая база. В отличие от предыдущего метода, этот показатель рассчитывается не сложением, а вычитанием. Для этого необходимо вычесть сумму налога из общей суммы.

    Итак, мы устанавливаем курсор в первую ячейку столбца "База налогообложения" . После знака "знак равно" мы вычитаем данные из первой ячейки в столбце "Количество с НДС" значения, которое находится в первом элементе столбца "НДС" . В этом конкретном примере мы получаем это выражение:

    = C3-B3

    Чтобы отобразить результат, обязательно нажмите клавишу Enter.

  6. Формула НДС в Excel

  7. Затем, как обычно, с помощью маркера заполнения скопируйте ссылку на другие элементы столбца.

Способ 3: расчет суммы налога из налоговой базы

Часто необходимо рассчитывать сумму вместе с суммой налога, равной налоговой базе. При этом рассчитывать сумму налогового платежа не нужно. Формулу расчета можно представить в таком виде:

«Сумма с НДС» = «Налоговая база» + «Налоговая база» x 18%

Вы можете упростить формулу:

«Сумма с НДС» = «Налоговая база» x 118%

В Excel это будет выглядеть так:

= число * 118%

Аргумент "Число" налогооблагаемая база.

Возьмем ту же таблицу только без столбца "НДС" так как этот расчет не нужен. Известные значения будут в столбце "База налогообложения" и поиски в колонке "с НДС" .

  1. Выберите первую ячейку в столбце с желаемыми данными. Поместите знак "знак равно" и ссылка на первую ячейку в столбце "База налогообложения" . Затем введите выражение без кавычек "* 118%" . В нашем конкретном случае было получено следующее выражение:

    = A3 * 118%

    Чтобы отобразить общее количество листов, нажмите кнопку Enter.

  2. Формула НДС в Excel

  3. Затем применяем маркер заливки и копируем введенную выше формулу на весь диапазон столбца с рассчитанными параметрами.

Метод 4: расчет налоговой базы от суммы с налогом

Гораздо реже необходимо рассчитывать налоговую базу от стоимости с включенным в нее налогом. Однако такой расчет не редкость, поэтому мы его рассмотрим.

Формула для расчета налоговой базы от суммы, в которую уже включен налог, выглядит следующим образом:

«Налоговая база» = «Сумма с НДС» / 118%

В Excel эта формула будет выглядеть так:

= число / 118%

Потому что дивиденды "Число" стоимость товара с учетом налога.

Для расчетов применим точно такую ​​же таблицу, что и в предыдущем методе, но только на этот раз известные данные будут в столбце "с НДС" и рассчитывается в столбце "База налогообложения" .

  1. Выберите первый элемент в столбце "База налогообложения" . После знака "знак равно" вводим туда координаты первой ячейки из второго столбца. Затем введите выражение "/ 118%" . Чтобы выполнить расчет и отобразить результат на мониторе, нажмите клавишу Enter. Затем рассчитывается первое значение стоимости без налога.
  2. Формула НДС в Excel

  3. Для выполнения расчетов в других элементах столбца, как и в предыдущих случаях, используем маркер заполнения.

Формула НДС в Excel

Теперь у нас есть таблица, в которой расчет стоимости товаров без налога производился одновременно по семи позициям.

Урок: Работа с формулами в Excel

Как видите, зная основы расчета налога на добавленную стоимость и связанных с ним показателей, очень легко справиться с задачей их расчета в Excel. На самом деле сам алгоритм расчета мало чем отличается от расчета на простом калькуляторе. Но при выполнении операции в конкретном массовом процессоре есть одно преимущество перед калькулятором. Он заключается в том, что для расчета сотен значений требуется не намного больше, чем для расчета одного индикатора. В Excel буквально за минуту пользователь сможет рассчитать налог на сотни товаров, прибегнув к такому полезному инструменту, как маркер заполнения, а вычисление этого количества данных на простом калькуляторе может занять часы. Кроме того, вы можете настроить расчет в Excel, сохранив его как отдельный файл.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Что нужно знать пользователю?